“走出去”正成為財務公司完善金融功能的一項選擇，在184家財務公司中，有的已經在境外資金管理方面先行試點并積累了一定經驗，還有的財務公司在得知國家外匯管理局印發《跨國公司外匯資金集中運營管理規定（試行）的通知》（以下簡稱“試點政策”）后正積極申請或準備。

這些財務公司往往境況相似——隨著集團“走出去”步伐的加快，集團業務通常面臨橫跨境內外兩個市場、本外幣多種貨幣的客觀局面，因此在搭建境外資金集中平臺及打通境內外資金運用渠道兩個方面的需求日益迫切。事實上，這也正是財務公司緊跟集團發展腳步、把握政策機遇及市場脈搏的表現。日前記者采訪了中化財務公司和中海石油財務公司，了解其對參與試點或準備參與試點的看法。

中化財務公司： 借“試點”參與境外資金管理

作為最早“走出去”的企業之一，中化集團海外資產規模及業務規模占集團整體規模的一半以上，海外經營項目涵蓋能源、化工、農業以及地產四大業務板塊。中化財務公司負責人表示，當前，跨國公司已經成為經濟全球化浪潮中至關重要的組成部分，而資金管理是影響跨國公司進一步發展的重要因素。試點政策為企業跨境資金管理提供了便利，有助于企業走出去戰略的實施。

實踐證明，試點政策的開展為中化集團國際化運營、一體化經營進一步提供了有效助力，中化財務公司作為中化集團參加試點的主辦企業，正是借助試點業務的開展來參與境外資金管理。據了解，試點政策出臺之前，財務公司無法集中運營管理境外成員單位資金，資金集中度較低，試點業務的開展帶來了新的契機，助推了中化集團全球資金管理體系建設，財務公司可以通過國際資金主賬戶歸集境外成員單位資金，有效提升財務公司資金集中度。

對于中化集團來說，中化財務公司開展境外資金管理的深層次意義在于，有利于公司在境內、境外兩個資金池之間建立雙向通道，實施境內外資金一體化調配，實現資金的全球統一管理，提升資金使用效率與風險防控能力。同時，也有利于公司充分利用境內境外兩個市場、兩種資源，在全球范圍內獲取較低成本資金，進行統籌配置，為公司全球化戰略的持續推進提供有力保障。

該公司負責人介紹，為保障試點業務的合規穩步推進，中化財務公司依托核心業務系統建立專門為試點政策開發匹配的模塊，做到額度剛性控制、業務流程合規、風險可控、信息準確，并按時準確報送監管機構相關數據和報表。

中海石油財務公司：為跟隨企業“走出去”時刻準備著

近年來，中國海油大力發展海外業務，業務范圍涉足亞洲、非洲、美洲、歐洲、澳洲等地的26個國家和地區，公司海外資產已超過4000億元，占總資產近四成比例，跨國指數向國際一流公司逐步趨近。2013年，中國海油旗下的中國海洋石油有限公司收購加拿大尼克森公司，成功完成中國迄今為止標的金額最大的一筆海外并購。

受多方面因素影響，目前，中國海油尚未將境外成員單位的資金收付、賬戶開立、投融資業務納入統一的資金平臺管理，多家二級單位獨立在境外搭建資金池或融資平臺，集團統一管理和調配集團境內外資金的有效工具尚未成形，外幣融資活動也相對分散。中海石油財務公司副總經理劉成荔告訴記者，在中國海油海外業務逐年快速發展的背景下，為追求利潤的增長和規模的擴張，各成員單位借入外債和對外投資業務規模不斷上升。

在市場主體地位不同、信用等級差別較大的情況下，目前成員單位這種分散融資的模式提高了集團整體的融資成本。同時，隨著資金缺口和債務規模的日趨擴大，一旦發生全球性的金融市場波動，勢必通過傳導效應影響到集團整體的資金安全。“面對集團業務橫跨境內外兩個市場、本外幣多種貨幣的客觀局面，中國海油在搭建境外資金集中平臺及打通境內外資金運用渠道兩個方面，改革需求日益迫切。”劉成荔說。

據了解，自2002年起，中國海油逐步建立了以財務公司為核心的本外幣資金管理體系和結算支付體系，在加強集團資金集中管理、提高集團內部資金周轉效率、降低集團整體融資成本、促進成員單位的產品銷售等方面取得了顯著的效果。目前該公司正在與監管部門積極溝通，參照試點政策的相關規定，申請以財務公司為主辦企業，開展境外外匯資金集中運營管理。

財務公司“走出去”：如何跟上企業步伐

財務公司人士認識到，財務公司境外資金管理業務的發展應跟上集團海外業務拓展的步伐。對此，劉成荔表示，一方面，需要尋求國家有關部門和集團的充分支持，吃透政策精髓，爭取政策便利，保持有效溝通；另一方面，需要苦下內功，提高專業化水平，在政策允許的范圍內，不斷完善業務制度、優化服務流程、規范服務標準、建設服務系統、鍛煉服務隊伍、擴展服務產品、提升服務質量，不斷提高境外資金管理的工作水平。

“希望政策能進一步開放，允許財務公司在境外設立分支機構，為境內外成員單位提供全方位金融服務，以支持集團海外業務發展。”劉成荔表示，同時，希望監管部門支持開展跨境人民幣結算業務，通過這一業務，爭取為成員單位提供更加全面、便捷的資金清算手段，減少匯率波動帶來的風險。

記者：胡萍

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